A vizsgált társaság műtrágya-kereskedelemmel foglalkozik. A 2015-ben alvó cégként működött, ekáerbejelentést sem tett a NAV tájékoztatása szerint.
2016-ban hirtelen több százmilliós forgalmat bonyolított,
és csak az első negyedévben 268 alkalommal szerepelt címzettként ekáerbejelentésekben az Európai Unión belüli beszerzései miatt.
Az ekáer alapján végzett ellenőrzés megállapította, hogy a beszerzett áruk értéke 97 millió forintos eltérést mutat az EU-n belül kapott adatokkal szemben. Ezenkívül a cég áfabevallásában és az ekáerbejelentésekben szerepeltetett áruk értéke sem azonos, ezért
azonnal zárolták az adózó bankszámláját.
Helyszíni eljárás alkalmával újabb eltérés mutatkozott a számlák és a könyvelés között. A gazdálkodó fióktelepén
a NAV ingóságokat foglalt le
- többek között - 155 tonna műtrágyát is 27 millió forint értékben.